Cronfeydd triniaeth

Mae pob cwmni yn defnyddio'r sylfaenol ac cyfalaf gweithio. Olaf ei ddiben swyddogaethol wedi'i rhannu'n triniaeth a dosbarthu asedau cynhyrchiol. Drwy drin y cronfeydd yn cynnwys yr elfennau canlynol:

- cynhyrchion nwyddau storio yn y warws;

- arian parod ;

- cynhyrchion nwyddau gludo (nwyddau wrth eu cludo);

- adnoddau ariannol mewn aneddiadau gyda defnyddwyr o gynhyrchion masnachol.

Yn aml cronfeydd triniaeth, sydd ar ffurf arian parod, yn cymryd ffurfiau gwahanol:

- offerynnau ariannol (yn yr achos hwn, mae'n bosibl fod yn y cyfrifon mewn banciau neu sefydliadau ariannol eraill, yn y llythyr o gredyd neu warantau);

- cronfeydd a ddelir yn uniongyrchol mewn arian neu mewn aneddiadau gyda chontractwyr.

Ar gyfer rheoli arian parod gweithredol uchaf ei bennu gan adeg eu triniaeth a maint gorau posibl o'r gyfrol, cynhyrchu dadansoddiad llif arian a rhagolygon.

mewn nwyddau trin yn y ffordd y cronfeydd yn cael eu rhannu yn grwpiau:

- cynnyrch lle nad yw'r telerau talu wedi digwydd eto;

- cynnyrch y mae'r cyfnod talu wedi dod i ben;

- nwyddau sydd yn y ddalfa y caffaelwr.

trin arian a ddarperir ar ffurf symiau derbyniadwy yn cynnwys dyled:

- cyflenwyr, a oedd wedi dod i ben telerau talu;

- pob endidau adrodd ;

- yr awdurdodau treth (pan oedd gordaliad o drethi, taliadau gorfodol sy'n cael eu gwneud i'r gyllideb ar ffurf taliad ymlaen llaw);

- derbyniadwy ar ddyledion a hawliadau dadleuol.

Unrhyw symiau derbyniadwy yn anochel yn dargyfeirio arian o gylchrediad, gan leihau effeithlonrwydd eu defnydd, a all arwain y cwmni at y sefyllfa ariannol anodd. Ei lefel yn uniongyrchol gysylltiedig â'r system bilio a fabwysiadwyd gan y cwmni, yr ystod o gynhyrchion a cyflwr tebyg o dirlawnder y farchnad cynnyrch. Ei gyfran yn y strwythur cyfan y cylchrediad arian yn aml yn eithaf mawr, ac felly mae angen rheolaeth caled, parhaol. Mae'r rheoli dyledion yn rhoi rheolaeth sefydliad gwasanaethau ariannol sy'n gyfrifol am y cyflymder trosiant cronfeydd o'r fath yn y cyfrifiadau perthnasol.

Ers triniaeth cronfeydd - yn arian a fuddsoddwyd mewn stociau o gynhyrchion gwerthadwy gorffenedig; eisoes yn cludo ond heb eu talu ar ei gyfer; arian mewn aneddiadau gyda dyledwyr, maent yn agos gysylltiedig â'r broses o gylchrediad o nwyddau. Nid yw'r arian yn cyfrannu at y gost o nwyddau, ac yn uniongyrchol ei cludwyr. Pob symudiad o cyfalaf gweithio yn broses sengl barhaus. Ar ddiwedd y cylch cynhyrchu, ar ôl y gynhyrchu cynhyrchion y gellir eu marchnata, yn ogystal â'i weithrediad o werth cyfan o asedau hyn yn cael ei iawndal ar ffurf refeniw o werthu nwyddau (gwasanaethau, gwaith).

cronfeydd triniaeth yn symud yn gyson, felly, yn darparu modd cylched. Pan fydd hyn yn digwydd newid math o werth yn gyson: gan fod yr arian-ffurflen yn dod yn nwydd, ac yna cynhyrchu ac ail-nwyddau ac arian.

trin cyfnod ariannol o gronfeydd yn dod yn fath o rhestr eiddo, ac ati yn y cyfnod cynhyrchu, cronfeydd wrth gefn yn cael eu trosi i mewn i gynnyrch gorffenedig, ar ôl gwerthu (cam nwyddau) cynhyrchion y mae'n caffael ar ffurf arian. Bydd yr holl datblygiadau ar ffurf rhestrau yn cael eu dychwelyd, ac mae cyfran o arbedion sy'n fwy na chost gwerthiant yw'r elw y fenter.

Mae effeithiolrwydd y defnydd o arian yn dibynnu ar y driniaeth eu cyfradd trosiant. Mae'r paramedrau sylfaenol yn cynnwys y cyfnod o dro, roedd y gyfradd trosiant a llwytho.